按现行财政管理体制算账，2007年我区地方财政一般预算收入加补助收入和上年结余，全区财政收入总计为326,915万元；区财政一般预算支出加上解支出和调增预算周转金，全区财政支出总计为292,078万元，收支相抵，年终结余34,837万元，减除其中结转下年度使用支出33,868万元（其中排污费结转2,809万元，教育费附加结转5,275万元，耕地开垦费结转12,492万元，人防异地建设费结转4,396万元，其它专项收入结转639万元，以及市级项目资金结转8,257万元），净结余969万元。

为完成全年预算任务，财政部门着重做好了以下工作：

（一）加强收入征管，确保收入稳步增长。

切实做好财税收入的组织、协调工作，通过财税部门的共同努力,对预算执行进行深入分析,落实收入征管责任，及时将收入任务分解落实到位，认真研究以经济发展带动财政增收的具体措施，跟踪重点税源，依法加强税收的征管。建立了统一规范的政府非税收入征管机制，强化收支两条线管理，财政收入实现了大幅度增长。镇（街）收入实现了较大增幅，镇级收入占全区收入的比重不断提高，达到四成多。经过努力，全区财政收入实现速度快、结构优、质量高、协调好的良好态势，增长质量不断提高，全年收入进度均衡。

（二）加大投入，促进民生和各项公共事业协调发展。

财政实力的发展壮大为进一步优化支出结构、强化保障能力奠定了坚实基础。今年在财力大幅增长的同时，整合财力资源，积极优化支出结构，确保重点支出需要，合理调整一般性支出存量，按轻重缓急合理安排支出，全面确保政府机关各部门工作的正常运作，集中财力加大支持空港产业和汽车产业力度，逐一落实解决民生民计、涉及社会深层次的民生事务，全力支持社会和谐建设。特别是把《中共广州市花都区委、花都区人民政府关于加快发展农村经济促进农民增加收入 改善农民生产生活条件的若干意见》（花发〔2007〕5号）的具体要求逐一落到实处。按照政府收支科目口径统计，2007年区本级民生和各项公共事业支出152,938万元，占区本级支出266,489万元的57.39%。

——区本级教育支出50,664万元，比上年增长37.70%。主要投入落实教师待遇，改造基础薄弱学校，实施农村免费义务教育，解决贫困家庭子女上学难等问题。其中普通教育支出44,276万元，职业教育支出313万元，教育费附加支出4,867万元，其他教育支出1,208万元。

——区本级科学技术支出5,926万元，比上年增长65.81%。主要投入科学技术研究、科技平台建设、科学技术普及等。其中技术研究与开发5,403万元，科技普及交流支出82万元，基础科学支出441万元。

——区本级文化体育与传媒支出3,553万元，比上年增长250.74%。主要投入公共文化体育传媒建设，包括图书购置、文物征集、农村书屋、公共活动场所的修建改造等。其中文化支出1,422万元，文物支出320万元，体育支出1,053万元，广播影视支出434万元。

——区本级社会保障和就业支出22,093万元，比上年增长24.05%。主要确保行政事业单位离退休人员生活费按时足额发放，增加失业人员再就业和提供技能培训补助投入，加大区残疾人、城镇低保户、特困户医疗保障、农村低保户的保障经费及城镇、农村人员的就业保障力度等。

——区本级医疗卫生支出10,486万元，比上年增长68.10%。主要投入改善区医疗卫生设施，创建全国卫生城市，加强农村改水及新型农村合作医疗，加强医疗保障，重视疾病预防，做好妇幼保健经费供给，提高医疗服务水平。其中医疗保障支出4,832万元，医疗服务支出358万元，疾病预防控制支出1,322万元，妇幼保健支出81万元。

——区本级环境保护支出1,472万元，比上年增长49.59%。主要加大污染监测和防治投入。其中污染防治支出952万元，环境监测与监察支出87万元。

——区本级城乡社区事务支出23,140万元，比上年增长63.20%。主要投向基础设施建设维护和城乡社区管理、规划、廉租房建设等支出，其中投入城建专项资金14,456万元，用于市区公共设施建设；城市维护、社区规划等支出6,203万元。

——区本级农林水事务支出7,796万元，比上年增长12.95%。其中农业支出5,155万元，林业支出1,161万元，水利支出1,258万元，扶贫支出222万元。另外，我区的地方水利建设基金共支出8,121万元，主要用于河涌整治、水毁工程修复、联邦快递项目、农田标准化建设等。

——区本级其他支出8,348万元，主要用于清理拖欠历年工程欠款等项目支出。

另外，镇级财政体制安排民生及公共事业资金支出19,460万元。

（三）运用财政杠杆，大力推进镇域经济发展。

2007年区财政安排镇域经济发展资金达44,393万元（不包括公安、教育方面支出），占区本级预算支出266,489万元的16.66%。各镇在我区大力发展镇域经济政策的指引下，2007年各镇的税收收入实现新跃进，充分利用本镇的优势大力发展支柱产业。新白云机场的繁忙的客货运输带动了周边新华、花东、花山等镇的物流业；以东风汽车为龙头的汽车及汽车零部件制造业发展迅速，增值税入库增幅较大；狮岭镇的皮具业发展势头不减，皮具制造和销售成为该镇主要的税收来源。

（四）完善应急保障机制，维护社会稳定。

支持建立和完善防范机制，构建公共治安体系，维护社会稳定。2007年维护社会稳定支出36,879万元，占区本级支出的13.84%。

主要投入公检法司等公共安全部门运行经费等20,876万元，保证政法机关正常运行；构建治安防控体系建设支出11,091万元，增加警力和设施；消防站及消防设施建设支出420万元，提高消防应对能力；防范化解金融风险准备金支出3,875万元，按时归还中央再贷款。

（五）深入推进财政改革,加强财政监督管理。

加快“阳光财政”的进程，做好2008年区本级部门预算编制工作，完善国库集中收付业务流程和管理，全面实施政府收支分类改革，实现了新旧科目平稳过渡，提高了政府预算的透明度，加强政府采购管理工作，对采购单位提出改变政府采购方式严格审核，制定新的财政投资评审操作规程，建立财政投资评审工作记录、三级复核制度，增加复核报告环节，为财政支出管理提供准确可信的决策依据。加强行政事业单位银行账户管理，建立以财政支出绩效评价为核心的追踪问效试点制度，对教育、水利等项目资金制定绩效评价方案，协助开展省级项目的绩效评价工作。对省级的支农资金和中心镇实施“报账制”和财政直接支付。开展2007年度会计信息监督检查工作，抽查一批民营企业和行政事业单位，查处一起伪造会计从业资格证的事件，有力地整顿和规范了财经秩序。

二、2008年预算草案

（一）指导思想和安排要点。

2008年区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，以科学发展观为统领，继续解放思想，按照区委、区政府的部署，继续实施稳健积极的财政政策，依法强化税收收入和非税收入管理，不断增强财政保障能力，调整和优化财政支出结构，深化财政体制改革，提高财政资金使用的规范性和安全性，按照构建社会主义和谐社会要求，围绕推进基本公共服务均等化，落实惠民措施，着力改善民生，加大对“三农”、教育、科技、文化、就业和社会保障、医疗卫生等公共服务领域投入，围绕推进区“环境建设年”工作，坚持和突出“和谐人居，大器包容”的城市建设发展主题，加强道路交通、生态居住、人文、治安、服务等环境建设投入，促进经济社会又好又快发展。

区财政预算安排要点是：

1、积极组织收入，财政收入的增幅与地区生产总值的增长相适应，年增长安排13%。

2、量入为出，收支平衡。坚持量财办事、统筹兼顾的原则，财政支出计划按当年可支配财力安排。

3、按照科学发展观要求优化支出结构。加大对社会保障、医疗卫生和治安管理等民生投入，资金安排上向社会公益事业、城乡贫困人口和低收入人口倾斜，为落实我区各项惠民措施提供资金保障，稳步推进惠及全民的公共服务体系建设。

4、保证法定支出需要。对教育、科技、农口、文化、卫生、计生等法定增长的事业费予以保证，所有新办事项原则上通过调整年初预算存量、优化支出结构的办法解决。

5、集中财力办大事，落实区委、区政府重大决策。积极推进区“环境建设年”相关项目建设，加大对我区发展具有战略意义的生态、环保、重大基础设施建设等的投入。

6、强化预算约束，实施预算单位综合预算，做到一个单位，一本预算，将预算外资金全部纳入综合预算，逐步实现预算编制的科学、规范、透明，继续深化“收支两条线”管理改革，加强财政监督和绩效评价，健全财政支出绩效评价体系，项目支出绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。加大财政国库集中支付力度，全面实施对二、三级预算单位的国库集中支付业务，加强账户清理工作，完善国库单一账户体系，做到所有财政资金必须进行预算管理，所有支出必须集中支付，加强政府采购监管，加大政府投资评审力度，逐步推进绩效评审工作，加强行政事业单位国有资产管理，加大对办公用品、办公场所装修、办公设备配置的管理力度。

（二）一般预算草案。

根据上述指导思想，结合我区国民经济发展预期目标，并考虑各项改革和政策调整因素的影响，2008年我区地方预算内财政收入计划安排以2007年收入233,929万元实绩增长13%（对2007年收入实绩249,729万元中的不可比因素进行了相应的调整，剔除了企业所得税“两税”合并后产生影响的3,500万元，白云机场股份有限公司一次性缴纳2007年以前税收7,300万元，耕地开垦费一次性收入5,000万元，三项共计15,800万元），即2008年地方预算内财政收入计划建议安排264,340万元，其中：国税部门收入计划建议安排93,857万元，比去年实绩增长13%；地税部门收入计划建议安排146,912万元，比去年实绩增长13%；财政部门收入计划建议安排23,571万元，比去年实绩增长13%。

2008年地方一般预算收入264,340万元，加上转移性收入41,884万元（包括：返还性收入36,057万元、财力性转移支付收入1,357万元、专项转移支付收入4,470万元）及上年结余969万元，财政收入总计307,193万元；减去转移性支出14,731万元（包括：返还性支出1,441万元、出口退税专项上解4,024万元、专项上解支出9,266万元），我区地方财政预算内可支配财力是292,462万元。按照量入为出、收支平衡的原则，2008年我区财政支出计划相应安排292,462万元，比去年调整计划后预算（下同）增加32,706万元，增长12.59%，主要支出项目计划安排如下：（附表）