一、2010年预算执行情况

 

　　2010年全区各级组织坚持以科学发展观为指导，按照“保增长、促调整、重民生、强队伍”的方针，牢牢把握“一个战略”，“两个导向”和“四个结合”，开拓创新，真抓实干，实现全区经济跨越式发展，经济发展同时，地方财政收入再实现新的突破，一般预算收入增幅列全市各区（市）第一，增量位居第二，收入总量位居第三。

 

　　（一）财政一般预算收支情况。

 

　　2010年，全年财政一般预算收入为491,607万元，同比增加113,870万元，增长30.15%，完成人大通过年度任务410,010万元的119.90%。一般预算支出为508,292万元（包括上级追加的项目资金），比去年同期434,371万元增加73,921万元，增长17.02%。在“十一五”期间，我区财政一般预算收入由2006年的169,639万元，增加到2010年的491,607万元，年平均增长率为30.47%。

 

　　按照现行财政体制计算，全区财政一般预算收入491,607万元，加上转移性收入75,968万元（中央、省返还性收入38,240万元、财力转移性收入19,552万元、专项转移支付收入18,176万元），动用上年结余14,885万元（含专项结转14,739万元），减除对市转移支付52,423万元，全区可支配财力为530,037万元。收支相抵，年终结余21,745万元，减除专项结转下年使用20,217万元，净结余1,528万元。

 

　　（二）基金收支主要情况。

 

　　基金收支方面。我区严格按照国家规定，在政策规定的开支范围和开支标准内使用基金，编制基金预算收支计划，2010年土地出让金市返还201,033万元，上年结余19,780万元，收入合计220,813万元，已拨付资金119,444万元，较大的支出项目包括：市政建设资金13,955万元，被征地农民养老保险政府资助5,536万元，归还公共设施历史工程欠款6,818万元，第二次土地调查经费1,292万元，土地储备及开发成本专项资金31,970万元，镇街六大工业园区建设资金6,500万元，偿还融资利息9,810万元，汽车城空港委扶持资金21,559万元, 农村低困户重建住房补助资金2,242万元,上解对口支援汶川县威州镇灾后恢复重建资金3,777万元,狮岭镇狮岭大道工程和杨赤线改建资金2,000万元。

 

　　（三）融资资金使用情况。

 

　　融资资金使用方面。我区融资资金2010年新增25,000万元,上年结余119,090万元,融资总额合计144,090万元，极大地缓解了建设资金的压力，为我区的长远发展奠定了坚实的基础。2010年融资资金拨付118,194万元，其中花都区文化艺术中心工程1,046万元，亚运场馆建设13,710万元，迎宾路、王子山等道路改建及新赤公路建设10,077万元，污水处理项目93,261万元。

 

　　（四）2010年，为完成全年预算任务，我们重点抓好了以下工作：

 

　　1、强化收入征管，科学调整促增收。

 

　　财政部门以高度的政治意识和大局意识，狠抓征收节支，确保实现收入增长目标，集中财力保证区委区政府重点项目支出需要。

　　一是深化预算执行分析，加强与国地税等征管部门联系，有针对地开展税源调查，及时采取措施，确保收入预算按计划执行。

　　二是加大组织收入力度，落实收入任务。建立税务征收激励机制，提高税收征管效能，全力抓好重点收入的组织工作、挖掘非税收入潜力，全年组织行政事业性收入、罚没收入及预算外资金5.02亿元。

　　三是从严控制支出，压减一般性支出。认真落实中央、省、市、区厉行节约的各项政策规定，按照经费安排“五个零增长”的要求，严格控制一般性支出，从严控制追加预算。

 

　　2、实施积极财政政策，支持重点项目建设。

 

　　财政积极支持区的重点项目建设，完善财政扩投资、促消费、稳外贸等各项政策措施，刺激经济增长。

　　一是扩大政府投资，2010年是亚运年，为做好亚运会的工作，积极推进亚运会相关场馆等项目建设，加大对河涌治理、交通、城市环保等重大基础设施的投入，确保资金按计划要求及时到位。2010年，全区主要建设项目财政拨款14.2亿元，涉及项目53个。主要包括有亚运新体育馆建设及改造资金14,670万元，新赤公路建设资金3,084万元，污水管网建设工程92,160万元，梯面王子山道路改造工程3,749万元，市政基础设施建设等项目28,830万元。

　　二是开拓市场，促进消费增长，继续落实“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”、“家电以旧换新”政策，引导农村消费和搞活流通，兑付家电下乡财政补贴425万元，汽车下乡财政补贴683万元。

　　三是积极帮扶企业摆脱困境，促进经济增长。认真落实促进中小企业发展的财政优惠政策，2010年共拨付资金2,000万元专项用于扶持和奖励我区中小企业，为企业及时足额兑现资源税、再生资源税政策资金1,813万元。

 

　　3、调结构保民生，推动基本公共服务均等化。

 

　　坚持民生为重，在财政支出安排上，我区财政确保中央、省、市、区等用于改善和保障民生政策的落实。2010年，区财政预算安排用于改善民生和公共服务均衡的支出达到38.97亿元，比上年实绩增加9.8亿元，占财政预算支出的70.08%。

　　一是加大财政支出力度，积极支持我区新农村建设。其中：认真落实各项支农惠农政策，安排新农村建设资金1,410万元；三个中心镇及山区镇配套资金2,200万元；农村生活污水治理工程资金7,911万元；天马河整治工程资金15,699万元；绿道网建设资金3,186万元。

　　二是支持教育优先战略，促进教育事业发展。全区2010年教育投入85,341万元，其中：落实义务教育政策，安排义务教育免书杂费5,660万元；中小学教师工资福利待遇实行“两相当”工作经费12,187万元；教育基建项目支出和义务教育规范化学校建设资金4,473万元；免费义务教育6,156.2万元。

　　三是支持完善社会保障体系，着力保障和改善民生。支持新型农村社会养老保险制度建设，安排被征地农民养老保险政府补助5,535.6万元，安排城镇职工基本医疗保险及居民医疗保险763万元，安排再就业职业技能培训补助240万元。

　　四是支持医疗卫生体制改革，改善公共卫生医疗体系建设。建设公共卫生服务经费保障机制，全年完成医疗卫生支出27,083万元，比去年增加4,296万元，同比增长18.85%。其中：安排722.6万元专项用于村卫生站改造；安排671.5万元用于全区农村卫生站免费为村民治病，惠及43.2万农民；安排2,988.41万元用于社会公共卫生服务建设；安排8,412万元用于区、镇（街）财政新型农村合作医疗补助；安排6,604.2万元用于城镇居民和农村养老保险财政补助；安排762.93万元用于城镇职工基本医疗保险及城镇居民医疗保险补助，实现了全区全民医疗保险的全覆盖。

 

　　4、深化财政改革，推进财政管理精细化。

 

　　一是深化国库集中支付改革。继续加快财政信息化工程建设步伐。今年以来，始终把财政信息化建设作为一项关系财政改革发展全局的大事抓好抓实，切实加强领导，明确工作职责，及时协调解决重大问题；继续推行公务卡结算，减少了预算单位现金流量与控制预算单位现金风险，进一步加强与银行的沟通协作，规范双方职责和交接手续，确保财政资金支付安全。2010年共办理直接支付3,685笔，金额227，968.32万元；授权支付31,670笔，金额184，398.81万元；传统支付3,265笔，金额634,429.4万元。

 

　　二是深化政府采购改革。为继续深化政府采购制度改革，以加强法制建设为中心，以发挥政府采购政策功能为亮点，以加快电子政府采购为重点，以规范操作执行和健全竞争制约机制为核心，不断改革创新改进工作方式方法，依法行政，规范管理。2010年采购办审批采购单位提出改变政府采购方式16项和采购进口商品23项，共审核政府采购清单2,189宗，累计采购预算金额35,846万元，同期增长82.99%。

 

　　三是研究制定新一轮镇级财政体制。2008年--2010年镇级财政体制已到期，制定了新一轮花都区2011年--2013年镇级财政体制方案。新的镇级财政体制方案按照“大稳定，小调整”的原则，在保留原体制优点的基础上对存在问题进行适当的修改，加大了对镇级政权有效运作和社会稳定的投入，适当提高了税收分成比例，加大镇级支出基数、专项转移支付，解决了出口退税问题，按照财权与事权一致的原则确立镇级财政体制，有利于促进今后的区、镇两级财力同步增长。

 

　　四是推进财政投资评审。从去年底开始，自行开发了评审管理信息系统软件，并于今年5月份正式投入使用。实现了评审各环节标准化、信息化管理，规范了评审工程流程，实现了全程跟踪和监督评审进度，强化评审时限约束，提高了效率，增强项目运转情况透明度，使运行更加规范，实现了评审全过程的“阳光化”管理。2010年共接审评审项目408项，完成评审项目430项，完成报审金额460,401万元，审定金额412,486万元，核减金额47,915万元，核减率10.41%。

 

　　五是加强财政监督管理，扩大监督范围，拓展监督深度，提升监督能力。重点开展2010年省级财政专项资金检查。对我区涉及劳动保障事业发展专项补助资金、省部产学研合作示范基地和创新平台项目经费以及省财政企业挖潜改造资金进行了自查，检查涉及专项资金合计200万元，检查中未发现违规使用现象。同时，深入开展2010年“小金库”治理“回头看”检查工作。2010年，根据职能范围对81个重点工程建设项目资金预算执行情况、项目投资评审和物资采购情况、财政资金支付情况进行了检查，对我区6个社会团体和12个国有及国有控股企业进行了“小金库”专项治理情况检查，追缴应上缴区财政专户的财政资金135.83万元。

 

　　二、2011年预算草案

 

　　（一）财政收支形势分析。

 

　　2011年是实施“十二五”规划的开局之年，在“十一五”期间，区委区政府通过狠抓优势产业和重点项目，狠抓经济增长质量和效益，狠抓民生保障和社会和谐，经济社会实现又好又快发展，财政连续五年实现高增长。财政收入从2006年169,639万元，到2010年491,607万元，增长189.71%。财政收入总量从全市各区（市）排名第七位，跃升到排名第三位。花都已经踏入了发展的新起点，正处于积蓄能量、爆发式增长的关键节点，我区当前发展的有利条件和积极因素不断增多。但与此同时，我们必须清醒地看到，2011年也面临不少减收增支因素。收入方面，继去年广州市调整市对区（市）的财政体制后，2010年12月，广东省政府印发实施了《完善省以下财政体制改革方案》，在理顺所得税分配关系的基础上将省级与市县“四税”（即营业税、企业所得税、个人所得税、土地增值税地方收入部分）分成比例由“四六”调整为“五五”，提高省级财力集中度。省市财政体制的调整，预计今年我区可支配财力将减少85,000万元。支出方面，贯彻国家“调结构、扩内需、保增长、保民生”各项决策，落实国家中长期教育政策和发展规划纲要、新型农村社会养老保险、医疗卫生体制改革等重大民生政策，推进基本公共服务均等化，保障“三农”、教育、科技、医疗、卫生、社会保障就业、文化、体育、保障性住房、交通、节能环保等重点支出，都需要财政进一步加大投入力度，调整优化财政支出结构的压力不断加大。

 

　　综合分析影响经济社会发展和财政收支的各种因素，编制2011年区财政收支预算总的指导思想是：以科学发展观为统揽，继续实施积极的财政政策，推动战略性核心产业和重点项目建设；促进产业结构优化升级和经济平稳快速发展；坚持依法理财，狠抓增收节支和支出结构调整，关注民生、统筹财力、善用财力、提高效益，积极推进各项财政政策，不断完善财政管理机制，认真履行公共财政职能，着力提高财政科学化、精细化管理水平。

 

　　（二）财政一般预算收支计划。

 

　　根据上述指导思想，结合我区国民经济发展预期目标，并考虑各项改革和政策调整因素的影响，2011年我区地方预算内财政收入计划安排以2010年收入491,607万元实绩增长10%（对2010年收入实绩491,607万元中调减国税的收入实绩中不可比因素，剔除一次性税收收入17,259万元，按223,745万元计算），即2011年地方预算内财政收入计划建议安排540,768万元。其中：国税部门收入计划建议安排246,120万元，比去年调整收入实绩增长10%；地税部门收入计划建议安排240,965万元，比去年实绩增长19.70%（其中税收收入220,594万元，教育费附加20,371万元，2011年起耕地占用税征收业务由财政部门划归地税部门）；财政部门收入计划建议安排53,683万元，比去年实绩增长8.90%。

 

　　2011年地方一般预算收入540,768万元，加上去年结余1,528万元，转移性收入70,794万元，财政收入总计613,090万元；减去上解支出72,828万元，我区地方财政预算内可支配财力是540,262万元，并据此安排2011年财政一般预算支出。

 

　　2011年我区一般预算支出计划建议安排540,262万元，比上年实际支出477,273万元增加62,989万元，增长13.2%。主要支出项目建议安排如下：

 

　　1、一般公共服务，安排82,003万元，同比增加3,905万元，增长5%。2011年亚运年后，一般公共服务增幅相应减少。一般公共服务投入支出主要包括六个方面，一是用于行政单位人员经费及岗位责任奖方面的支出；二是各镇（街）行政运行及落实区推动镇域经济发展政策的专项支出；三是用于国税局、地税局、财政局的征收经费；四是用于人口与计划生育事务方面的支出；五是芙蓉度假区专项扶持资金；六是区出租屋管理专项支出。

 

　　2、公共安全，安排52,347万元，同比增加2,493万元，增长5%。2011年亚运年后，公共安全投入增幅比上年相应减少。我区继续加大维持社会稳定投入力度，加强治安基础设施建设，支持利用科技手段构建治安防控体系，建立和完善应急处理的保障机制。

 

　　3、教育，安排89,971万元，同比增加8,179万元，增长10%。增加支出主要用于支持农村免费义务教育，推行城市免费义务教育，着力解决困难家庭子女上学难问题，提高各类学校公用经费和教师队伍津贴资金，促进教育均衡发展。

 

　　4、科学技术，安排13,578万元，同比增加1,234万元，增长10%。主要增加安排高新技术产业专项资金，用于推动我区科技重点攻关项目及东风汽车科研经费。

 

　　5、文化体育与传媒，安排9,870万元，同比增加897万元，增长10%。主要用于加强城乡公益性文化体育设施建设，文物征集、展览、保护维修，农村地区、社区公共文化等方面支出。

 

　　6、社会保障和就业，安排43,912万元，同比增加3,992万元，增长10%。主要用于安排行政事业单位离退休人员生活补贴，企业退休人员养老金发放标准提高，社会退休人员过渡性基本医疗保险，职业培训与就业补助及解决城镇、农村特困人员最低生活保障金等方面的支出。

 

　　7、医疗卫生，安排26,039万元，同比增加2,367万元，增长10%。重点投向基础设施和薄弱环节，合理配置医疗资源，增加的支出主要用于加强农村卫生设施建设，推进新型农村合作医疗制度，加快建立和完善公共卫生体系，着力解决群众“看病难、看病贵”问题。

 

　　8、环境保护，安排9,131万元，同比增加830万元，增长10%。着力加大重要污染源治理和环境管理技术能力建设方面投入，增加环保技术研究经费。

 

　　9、城乡社区事务，安排28,034万元，同比增加2,549万元，增长10%。城乡社区事务投入主要用于城乡社区管理事务、城乡社区规划、城乡公共设施建设、城乡市场及城乡环境卫生等方面的投入。

 

　　10、农林水事务，安排18,148万元，同比增加1,650万元，增长10%。以夯实现代农业发展基础，推进社会主义新农村建设，切实解决“三农”问题目标，资金主要用于水利、造林、城区林带、中心镇及加快农村经济发展、促进农民增收、改善农民生产生活条件等支出。

 

　　11、交通运输，安排10,148万元，同比增加923万元，增长10.01%。新增支出主要用于我区交通设施建设、公路运输管理及支持白云机场配套设施建设专项等投入。

 

　　12、资源勘探电力信息等事务，安排43,512万元，同比增加4,879万元，增长12.63%。主要用于国有企业解困资金、扶持民营企业发展配套资金及东风日产汽车发展专项资金。

 

　　13、粮油物资储备管理等事务，安排2,176万元，同比增加198万元，增长10.01%。主要用于我区粮食储备、收仓费用及补充粮食风险金等支出。

 

　　14、国土资源气象等事务，安排11,413万元，同比增加1,038万元，增长10%。主要用于我区国土资源调查、土地资源储备、土地整治、地质灾害防治、矿产资源利用与保护及气象预报预测、气象信息传输与管理等支出。

 

　　15、住房保障，安排31,697万元，同比增加5,606万元，增长21.49%。主要用于我区行事单位干部、职工的住房公积金支出，廉租房、保障性住房的建设等支出。

 

　　16、商业服务等事务，安排913万元，同比增加83万元，增长10%。主要用于我区商业流通、旅游业管理与服务及涉外发展服务等支出。

 

　　17、根据《预算法》的规定安排2011年度预备费10,000万元。

 

　　18、其他支出5,127万元，同比增加466万元，增长10%。主要用于归还政府性借款和安排抗震救灾专款及计提水利建设基金方面的支出。

 

　　19、转移性支出52,243万元，同比增加11,700万元，增长28.86%。主要用于按2011--2013年区对镇（街）新财政体制安排各镇街税收返还、超收分成支出及白云机场各镇分成等支持镇域经济发展的相关支出。

 

　　（三）政府性基金预算安排建议。

 

　　关于政府性基金收支安排问题，从2011年起，按国家税费政策，将预算外行政事业性收费（不含教育收费）全部纳入预算管理，收入及时足额上缴国库，支出通过预算安排。2011年我区纳入基金预算范围的项目包括：文化事业建设费、残疾人就业保障金、城市公用事业附加费、散装水泥专项资金、新型墙体材料专项基金、城市基础设施配套费、车辆通行费、地方水利建设基金、及森林植被恢复费等规模较小的其他基金。

 

　　2011年我区基金预算收入拟安排32,195万元，比上年增收733万元，增长2.33%。加上2010年各项基金结余194,290万元，广州市转移支付收入73,360万元（国有土地使用权出让金），可支配基金规模为299,845万元。据此，2011年区本级基金支出安排160,838万元，比上年增支11,338万元，增长7.58%。

 

　　区本级基金预算主要支出项目计划安排如下：

 

　　1、文化事业建设支出110万元，同比增加10万元，增长10%。主要用于我区文化事业、创文宣传等方面的支出。

 

　　2、残疾人就业保障金支出391万元，同比增加19万元，增长5.11%。主要安排用于残疾人就业前培训，扶持残疾人就业和个人经营等。

 

　　3、城市公用事业附加支出5,616万元，同比减少845万元。主要用于我区道路路灯建设和维护等相关支出

 

　　4、散装水泥专项资金支出77万元，同比增加6万元，增长8.45%。主要用于散装水泥的推广和应用。

 

　　5、新型墙体材料专项基金支出1,411万元，同比增加15万元，增长1.07%。主要用于新型墙体材料的推广和应用。

 

　　6、城市基础设施配套费支出9,322万元，同比增加87万元，增长0.94%。主要用于城乡社区规划、城乡公共设施建设等城乡一体化建设方面的投入。

 

　　7、地方水利建设基金支出10,000万元，同比增加1,461万元，增长17.11%。主要投入河道治污工程及区防洪排涝工程、水系建设工程和应急抢险支出等。

 

　　8、车辆通行费支出3,716万元，同比增加19万元，增长0.51%。主要用于我区公路还贷及区路桥收费所运作支出。

 

　　9、国有土地使用权出让金支出130,000万元，同比增加10,556万元，增长8.84 %。用土地出让金安排的主要支出项目包括：中心镇及山区镇配套资金2,200万元，汽车城及各镇基础设施建设资金4,500万元，空港基础设施建设资金6,000万元，土地开发成本30,000万元，失地农民社保支出8,000万元，计提土地储备资金7,500万元，区重点项目建设计划安排40,530万元，偿还融资利息6,000万元，偿还拖欠工程历史工程款6,934万元，预计提廉租房资金7,336万元，镇（街）工业园基础设施建设资金8,000万元，支援新疆、西藏建设资金支出3,000万元。

 

　　10、其他基金支出195万元，同比增加10万元，增长5.41%。主要用于我区水资源保护、森林保护及复绿方面的支出。